У сфері охорони здоров'я та страхових планів розібратися у тонкощах накопичувальних рахунків і дозволених витрат може бути схоже на складання складного пазлу. Це особливо стосується тих, хто розглядає можливість використання свого медичного накопичувального рахунку (HSA) чи гнучкого рахунку витрат (FSA) для логопедичної терапії. Логопедія — важлива допомога для людей із порушеннями мовлення, але вона викликає запитання щодо можливості компенсації та вимог IRS. У цій статті ми спробуємо розгадати загадку використання коштів HSA для логопедичних послуг, а також розглянемо інші засоби та ресурси для людей із СДУГ, дислексією, порушеннями мовлення, слуху та іншими особливостями навчання й навчальними розладами. Також ми розповімо про інші поширені категорії витрат, які можна оплачувати коштами HSA/FSA, та відповімо на типові запитання про дозволені й недозволені витрати.
Логопедія: дозволеність та компенсація
Логопедична терапія, яка часто використовується для лікування мовних і мовленнєвих розладів, визнається IRS дозволеною медичною витратою за певних умов. Щоб визначити, чи можна використовувати кошти HSA або FSA для оплати логопедичної терапії, врахуйте такі чинники:
- Страхове покриття: Дізнайтесь у свого страховика, чи входить логопедична терапія до вашого страхового плану. Деякі плани можуть вимагати попереднього погодження або обмежувати кількість оплачуваних занять.
- Медична необхідність: Для отримання компенсації логопедична терапія має бути визнана медично необхідною. Тобто кваліфікований медичний працівник, наприклад, лікар або спеціаліст, має діагностувати потребу в логопедичній допомозі для лікування медичного стану.
- Вимоги IRS: Відповідно до публікації IRS 502, дозволені медичні витрати зазвичай включають діагностику, лікування, полегшення або профілактику захворювань. Логопедична терапія, призначена для лікування медичного стану, може бути компенсована. Водночас консультації з розвитку загальних мовних навичок чи публічного мовлення, як правило, не підпадають під ці критерії.
- Документація: Ведіть ретельний облік витрат на логопедію — зберігайте рахунки, чеки, довідки від медичних працівників. Уся ця документація потрібна для компенсації й може знадобитися для податкових цілей.
Інші дозволені HSA товари для доступності
Окрім звичних дозволених витрат, кошти HSA можна використовувати для оплати різноманітних товарів для доступності та модифікацій житла, зокрема:
- Текст-у-мовлення від Speechify та інше спеціалізоване комп'ютерне обладнання й програмне забезпечення
- Інвалідні візки, ходунки, протези, палиці та інші засоби для мобільності
- Книги та журнали шрифтом Брайля
- Собаки-поводирі та інші службові тварини
- Пандуси, поручні та інші модифікації житла для покращення доступності
- Слухові апарати, кохлеарні імпланти та інші допоміжні пристрої
Що ще можна придбати за кошти HSA/FSA?
Догляд за шкірою, сонцезахисний крем та інше
Неочікуваною витратою, яку можна покрити з HSA, є сонцезахисний крем. IRS вважає сонцезахисний крем із SPF 15 або вище дозволеною медичною витратою. Також засоби для догляду за шкірою, такі як зволожувачі, лосьйони, бальзами для губ, антиалергійні креми та інші мазі, можуть покриватися HSA, якщо вони використовуються для лікування конкретного захворювання.
Жіноче здоров'я
Завдяки CARES Act вироби жіночої гігієни, такі як тампони, прокладки та менструальні чаші, зараз вважаються дозволеними медичними витратами й можуть бути оплачені з HSA або FSA. Також поширеним способом використання HSA є оплата засобів контрацепції. Це допомагає зробити ці необхідні товари доступнішими та дешевшими.
Товари для батьків
Новоспечені батьки можуть використовувати HSA для покриття витрат на молоковідсмоктувачі та супутні товари. Також тести на вагітність, монітори для немовлят — усі ці товари часто можна придбати за кошти зі свого HSA без додаткових витрат. Деякі інші медичні витрати, пов'язані з плануванням сім'ї, включно з лікуванням безпліддя та вазектоміями, теж можуть вважатися дозволеними для оплати з HSA залежно від різних чинників.
Ліки без рецепта
Багато ліків та добавок, що продаються без рецепта (OTC), можна компенсувати через HSA, зокрема знеболювальні, антигістамінні, проносні, антациди та інше. Для деяких товарів без рецепта може знадобитися призначення від лікаря або довідка про медичну необхідність.
Витрати на зір та стоматологію
Кошти із HSA можна використовувати для широкого спектра витрат, пов'язаних із зором і стоматологією — наприклад, для оплати окулярів за призначенням, контактних лінз, очних крапель, чищення зубів, пломб, брекетів, протезів, операцій на очах і навіть деяких косметичних процедур, якщо вони медично необхідні.
Інші товари для добробуту
До інших несподіваних витрат, що покриваються HSA, належать програми відмови від куріння, програми зі зниження ваги (за наявності довідки про медичну необхідність), а також товари для надання першої допомоги.
Висновок
Підсумовуючи, використання коштів HSA або FSA для різних товарів і послуг, включно з логопедією, засобами/ресурсами для доступності та іншими товарами для здоров'я й добробуту, залежить від багатьох чинників: страхового покриття, медичної необхідності й правил IRS.
Хоча логопедична терапія може вважатися дозволеною медичною витратою за певних обставин, обов'язково проконсультуйтеся з медичними працівниками і перевірте своє страхове покриття, щоб упевнитися в можливості компенсації. Розуміючи нюанси регулювання HSA та FSA, ви зможете приймати обґрунтовані рішення щодо медичних витрат, зокрема на логопедію.
Поширені запитання
Чи входить логопедична терапія до дозволених витрат HSA?
Так, якщо логопедична терапія визнана медично необхідною для лікування медичного захворювання, це дозволена витрата для компенсації з HSA відповідно до правил IRS.
Чи можна оплатити логопедичну терапію з FSA?
Логопедична терапія може бути компенсована з гнучкого рахунку витрат (FSA), якщо вона є медично необхідною та не покривається страховкою.
Чи покриває страховка логопедичну терапію?
Покриття логопедичної терапії залежить від страхового плану. Деякі плани включають логопедію у свої пільги, інші можуть вимагати попереднього погодження або мати обмеження щодо кількості оплачуваних процедур.
Чи можна використовувати HSA для розмовної психотерапії?
Зазвичай розмовна психотерапія або психотерапія можуть бути компенсовані з HSA, якщо їх призначено для лікування діагностованого стану, наприклад, тривожності або депресії.
Чи можна використовувати HSA для оплати ерготерапії чи лікувальної фізкультури?
Ерготерапія зазвичай розглядається як дозволена медична витрата для компенсації з HSA, якщо вона призначена для лікування захворювання. Фізіотерапію також можна оплатити з HSA, якщо її призначив лікар для лікування конкретного стану.
Чим відрізняються HSA та FSA?
Обидва рахунки — і HSA, і FSA — є податковими інструментами, що дають змогу відкладати кошти до сплати податків для покриття дозволених медичних витрат.
Медичний накопичувальний рахунок (HSA): це податковий накопичувальний рахунок для осіб із страховим планом з високою франшизою (HDHP). Внески на HSA зменшують базу оподаткування, зняття коштів для дозволених витрат не оподатковуються, і залишок коштів переноситься на наступний рік.
Гнучкий рахунок витрат (FSA): це рахунок, який роботодавець може запропонувати в межах соцпакета. На відміну від HSA, кошти на FSA потрібно використати протягом року або в період відстрочення, інакше вони втрачаються.
Оцінюючи, чи можна використати HSA чи FSA для оплати логопедичної терапії чи інших витрат, згаданих у цій статті, важливо розуміти різницю між HSA та FSA. Завжди консультуйтесь із власними планами (приватна страховка, Medicare, правила IRS та HSA/FSA-плани), щоб упевнитися, що витрати відповідають політикам.
Як працює податкова пільга для медичного страхування малого бізнесу?
Податкова пільга для страхування малого бізнесу доступна роботодавцям, які забезпечують своїх працівників медичним страхуванням. Допустимі роботодавці можуть отримати податкову знижку до 50% від своїх внесків на оплату страхових премій працівників.
Чи можна використовувати HRA і HSA одночасно?
Так, можна використовувати одночасно Медичний компенсаційний рахунок (HRA) та HSA, щоб максимально заощадити на витратах на медицину. HRA може компенсувати дозволені медичні витрати, які не покриває HDHP, доки не буде досягнута франшиза.
Які документи потрібні для подання заявки на компенсацію?
Для подання заявки на компенсацію з HSA чи FSA зазвичай потрібно надати такі документи, як рахунки, чеки та роз'яснення страхових виплат (EOB) від медичних установ. Для впевненості зберігайте медичні документи й підтвердження оплати (виписки за дебетовою чи кредитною карткою).
Чи можу я використовувати HSA для лікування наявних захворювань?
Так, ви можете використовувати HSA для оплати медичних витрат, пов'язаних із наявними захворюваннями. Сюди входять візити до лікаря, призначені ліки, медичні процедури, спеціальне обладнання та інші втручання, необхідні для лікування чи контролю захворювання. Наприклад, для діабету — витрати на обстеження чи співоплати також можна покривати HSA.
Чи можна оплатити з HSA/FSA витрати на догляд за утриманцями?
Витрати на догляд за утриманцями (дитячі садки, групи продовженого дня, послуги з догляду за людьми похилого віку) зазвичай не є дозволеними для витрат з HSA. Для таких витрат можна скористатися FSA або спеціальним FSA для догляду за утриманцями (DCFSA).
Чи можу я використовувати HSA для оплати масажу?
Ні, масажна терапія зазвичай не вважається дозволеною медичною витратою для компенсації з HSA. Однак акупунктура й послуги мануального терапевта можуть покриватися з HSA, якщо їх призначив лікар для лікування хвороби.
Які ще витрати можна покривати з HSA?
Згадані вище витрати не є вичерпним списком дозволених медичних витрат і послуг, які можна сплачувати з HSA/FSA. Список дозволених витрат включає широкий спектр медичних послуг, таких як візити до лікаря (стаціонарно чи амбулаторно), призначені ліки, щеплення, рентген, медичне обладнання та деякі профілактичні заходи. Ознайомтеся з правилами IRS та умовами свого плану для повної інформації.
